만기시 퇴직연금 받는 방법, 일시금/연금세 비교

안녕하세요!
지난번 퇴직연금 DC 운영 현황에 대해 포스팅 했는데요,▼▼▼지난 포스팅▼▼▼https://blog.naver.com/gusrlid/223445374660

DC형 퇴직연금 가입, 경영현황 – 나스닥100 ETF 외국계 기업이 근무하고 있는 회사는 원래 DB형 퇴직연금이었는데, 2022년부터 DC형으로 바뀌었다.

처음에는 DC… blog.naver.com

댓글로 어떻게 받는지 물어보셨기 때문에 올려보겠습니다.

퇴직 후 연금계좌를 유지하고 운영하는 방법과 연금을 시작하는 방법에 대해 알아 보겠습니다.

퇴직연금에 대한 간략한 설명!

기존에는 기업이 퇴직 시 퇴직금을 일시금으로 지급했다.

그러나 퇴직연금제도는 저출산·고령화 시대에 따른 퇴직 불안 문제를 해결하기 위해 2005년 12월 도입됐다.

출처: 미래에셋증권 이 제도는 회사가 재직 기간 동안 개인별 퇴직급여를 금융기관에 적립하고, 근로자는 퇴직 시 금융기관으로부터 적립된 퇴직급여를 일시금이나 연금으로 선택할 수 있도록 하는 제도이다.

퇴직연금제도의 혜택은 다음과 같습니다.

((DC, IRP 운영 시) 개인은 직접 퇴직까지 안정적인 적립/장기 투자를 통해 퇴직금을 관리할 수 있으며, 일시금 수령 시 부담스러운 세금을 받아 세제혜택 및 퇴직생활자금을 받을 수 있습니다.

출처 : 미래에셋증권 퇴직급여 지급절차 퇴직 후 IRP계좌를 통해 퇴직급여를 받을 수도 있고, 퇴직금 도달 후 연금을 개시할 수도 있습니다.

55세. 다음의 경우에는 IRP를 거치지 않고 근로자에게 직접 지급할 수 있습니다.

▷ 근로자가 55세 이후 퇴직하는 경우 ▷ 주택담보대출 금액을 상환해야 하는 경우 ▷ 퇴직급여 금액이 적은 경우 300만원 이상 ▷ 근로자가 사망한 경우 ▷ 근로자가 취업비자로 퇴직 후 출국하는 ​​경우 ▷ 기타 법령에 따른 급여의 전부 또는 일부를 공제할 때 위의 IRP로 직접 이체하는 것이 일반적인 절차입니다.

개인연금 IRP 계좌를 개설하고 퇴직 시 금융회사를 통해 퇴직금을 IRP 계좌로 이체합니다.

여기서는 계속 운영할 수도 있고, 일시금을 받을 수도 있고, 퇴직할 수도 있습니다.

연금을 시작할 수 있습니다.

만기연금 수령방법 : 가입기간 5년 이상, 55세 이상 조건을 선택하여 연금을 받을 수 있습니다.

① 수급기간을 지정합니다.

② 받을 연금금액을 지정합니다.

③ 연간 연금수급한도를 지정합니다.

④ 필요금액 연금(비정기연금) 개시 이후에도 계속 상품을 운용할 수 있으며, 연금순서도 지정할 수 있습니다.

결제판매. 미지정시 현금성자산 > 원금 및 이자보장상품(저금리~고금리) > 무원금 및 이자 순으로 지급됩니다.

보장상품(펀드 등) * ETF, REIT는 자동매각이 불가능하므로 연금지급시 직접 매도하여야 합니다.

일시불을 IRP 계좌에 다시 넣어 관리하고 싶다면 퇴직금 수령일로부터 60일 이내에 전부 또는 일부를 IRP에 입금하면 퇴직할 수 있다.

소득세 환급을 받으실 수 있습니다.

일시금과 연금의 세금 비교 퇴직금 일시금의 세금 계산 방법은 다소 복잡합니다.

Home Tax에 대한 모의계산을 하시면 편리합니다.

해당 사이트 홈페이지에 접속하시면 자주 방문하는 메뉴 2번째 페이지에 모의계산이 있습니다.

퇴직소득세 계산을 클릭하시면 모의계산을 하실 수 있습니다.

현재 퇴직연금으로 모의계산을 해봤습니다.

반면 퇴직연금을 10년 동안 받으면 퇴직소득세가 30~40% 감면된다.

연금소득세율은 55~70세: 5.5%, 70~80세: 4.4%, 80세 이상: 3.3%(지방소득세 포함)입니다.

연간 1,500만원을 초과하는 경우에는 초과분의 15%를 일반소득세율로 적용합니다.

% 분리과세를 선택하실 수 있습니다.

퇴직연금/퇴직금 지급 사례 출처 : 국세청 자료 국세청 자료에서 퇴직금 지급 사례를 보실 수 있습니다.

DC에서 IRP로 전환 시 납세유예 퇴직급여는 1억원 중 개인부담금은 500만원이다.

이연퇴직소득세는 315만원입니다.

상기 납세유예 퇴직급여 중 2,400만원을 연금으로 수령할 경우, 징수된 세금은 연금 외에 440,000원이 됩니다.

받으시면 63만원 금액을 잘 확인하시고 현명하게 세금을 절약하시기 바랍니다.

감사합니다.